ВЫБРАТЬ БАНК ДЛЯ ОБСЛУЖИВАНИЯ

ВКЛАДЫ КРЕДИТЫ
2017-11-27 Куда смотреть? Читаем финансовую отчетность банков

Банк для клиента

Куда смотреть? Читаем финансовую отчетность банков

Фото: Depositphotos
Виктор Суриков Редактор BD

Вооружитесь калькулятором и приготовьтесь считать! Как стать на полчаса аудитором, чтобы самостоятельно оценить надежность банка

Чуть больше месяца назад Банк России объявил о своем намерении публиковать на своем сайте отчетность всех банков вне зависимости от их согласия. Это, по мнению представителей регулятора, позволит повысить прозрачность работы кредитных организаций.

Понятно, что не всем хватит времени и знаний, чтобы сделать вывод о надежности банка, даже имея на руках его подробную отчетность. Но составить первое впечатление о его работе можно всего за 30 мин., вооружившись калькулятором и нашими советами.

Всю необходимую для расчетов информацию можно найти на сайте регулятора в разделе «Информация по кредитным организациям». Для примера возьмем Альфа-банк и банк «Югра», который лишился лицензии в июле этого года.

А зарабатывает ли банк?

Это первый вопрос, который необходимо задать при планировании долгосрочного сотрудничества с кредитной организацией. Поможет найти на него ответ финансовый показатель, отражающий эффективность использования активов компании для генерации выручки — ROA (рентабельность активов).

Для того, чтобы ее вычислить необходимо узнать чистую прибыль банка и величину его активов, а также учесть, сколько времени с начала года прошло.

Формула расчета гласит: Рентабельность собственного капитала = Чистая прибыль / Собственный капитал.

Но такой подход будет не очень точным, а с учетом того, что мы будем пользоваться данными за неполный год, то воспользуемся уточненным способом расчета.

Рентабельность собственного капитала = (Чистая прибыль * (365/Дни за расчетный период)) / ((Собственный капитал на начало периода + Собственный капитал на конец периода) / 2).

Альфа-банк: последняя доступная отчетность была опубликована по состоянию на 1 октября.

Собственные средства на 1 января — 357 299 813 тыс. р.

Собственные средства на 1 октября — 299 011 961 тыс. р.

Чистая прибыль на 1 октября — 9 666 830 тыс. р.

Итого: (9 666 830 * 1,319) / ((357 299 813 + 299 011 961) / 2) * 100 = 3,885%

По нашим расчетам, ROA Альфа-Банка на 1 октября 2017 года составляет около 3,89%. Это не очень высокий показатель, но надо учитывать и современную обстановку в российской экономике. Конечно, с точки зрения потенциального инвестора Альфа-Банк выглядит не лучшим образом, но для рядового вкладчика риски пока минимальны.

Банк «Югра»: здесь даже считать не нужно, чтобы понять, что у банка проблемы. Дело в том, что одна из важнейших строчек в отчетности «Прибыль после налогообложения» показывает ноль. А в графе «Убыток после налогообложения» красуется 16 424 148 тыс. р.

Говорить о рентабельности в такой отчетности смысла нет.

«Традиционно считается, что рентабельность капитала для финансовых организаций должна составлять около 10%. Но в условиях кризиса крайне небольшое количество отечественных банков могут соответствовать этим требованиям», — поясняет экономист Александр Верчик.

Могут ли вкладчики разорить банк?

Истории о том, как вкладчики, поддавшись панике, начали активно снимать деньги со счетов в банке и разорили его — не редкость. Чтобы понять, насколько вероятно такое развитие событий, нужно заглянуть в бухгалтерский баланс. В разделе «пассивы» можно найти всю необходимую информацию.

Итак, для определения зависимости банка от своих вкладчиков нужно взять две строчки: «Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей» и «Всего обязательств».

Альфа-банк: Откроем последний отчет Альфа-Банка за второй квартал, который отражает положение на 1 июля 2017 года.

16.1 Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей — 747 653 213 тыс. р.

23 Всего обязательств — 2 146 581 116 тыс. р.

Разделив объем вкладов на полный объем обязательств банка, мы увидим, что доля вкладчиков в обязательствах кредитной организации составляет 34,8%. И это нормальный результат.

Банк «Югра»: Из-за проблем в кредитной организации сейчас нам доступны данные только за первый квартал, которые показывают состояние банка на 1 апреля 2017 года.

16.1 Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей — 179 668 297 тыс. р.

23 Всего обязательств — 235 601 105 тыс. р.

Финансовые результаты первого квартала уже говорили о возможной нестабильности банка за несколько месяцев до отзыва лицензии. 76% обязательств составляют вклады физлиц и ИП, что недопустимо для банка, входящего в ТОП-30 банков в стране.

«В обычных условиях идеальным банком называют тот, где доля обязательств перед вкладчиками не превышает 20%. Но нормой, особенно в кризисные годы, допускается увеличение до 40%, — рассуждает Верчик. — Если же выходит более 50%, то надежность банка вызывает очень много вопросов».

Что говорит ЦБ о работе банка?

Делать собственные выводы, копаясь в огромном количестве специализированной информации, не всегда удобно. Если вы доверяете мнению специалистов, то обратите внимание на Форму 135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации». Здесь публикуется информация о соблюдении банком нормативов работы, которые отслеживают аудиторы регулятора.

Вкладчика здесь интересуют четыре показателя:

  • Н1.1 — норматива достаточности базового капитала банка.

  • Н2 — норматив мгновенной ликвидности

  • Н3 — норматив текущей ликвидности

  • Н4 — норматив долгосрочной ликвидности

Подробнее о том, что значат нормативы можно узнать в нашей статье.

Банк России отслеживает нормативы банков постоянно, а отчеты публикует ежемесячно.

Альфа-банк. По состоянию на 1 октября мы имеем:

Н1.1 (не ниже 5,125%) — 7,44%

Н2 (не ниже 15%) — 178,218%

Н3 (не ниже 50%) — 147,109%

Н4 (не выше 120%) — 57,314%

Здесь у Альфа-Банка все в порядке. Более того, в этом году банк ни разу не попадал в список банков-нарушителей, так что вкладчикам о своих деньгах беспокоиться нет повода.

Банк «Югра». По состоянию на 1 июля мы имеем:

Н1.1 (не ниже 5,125%) — 8,121%

Н2 (не ниже 15%) — 201,223%

Н3 (не ниже 50%) — 203,958%

Н4 (не выше 120%) — 66,466%

Казалось бы, показатели выглядят даже лучше, чем у Альфа-Банка. Проблема в том, что в этот раз банк просто не успел отразить все нарушения в отчетности — у него раньше отобрали лицензию. Хотя выводы о надежности можно было сделать еще из первых двух пунктов.

Как видите, всего несколько простых вычислений покажут, можно ли доверить банку свои сбережения. Проверьте свой банк прямо сейчас!

БАНКИ В СТАТЬЕ: АЛЬФА-БАНК ЮГРА
ПРОВЕРЬ СЕБЯ!: КОМИССИИ

КОММЕНТАРИИ: 0

ЛУЧШЕЕ ЗА НЕДЕЛЮ

Я ВЫБИРАЮ БАНК!

Результаты нашего постоянного опроса для клиентов российских банков — «Я выбираю банк!».
ТОП-10 БАНКОВ ОЦЕНКА
1. АК БАРС БАНК 8,12
2. БАНК АВАНГАРД 7,85
3. БАНК ТИНЬКОФФ 7,84
4. ВТБ 24 7,66
5. РОССЕЛЬХОЗБАНК 7,04
6. ХОУМ КРЕДИТ БАНК 6,92
7. УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ 6,78
8. ОТКРЫТИЕ 6,75
9. БИНБАНК 6,72
10. АЛЬФА-БАНК 6,57
В опросе участвуют ТОП-50 российских банков по версии журнала BankDirect.pro.
Результаты опроса обновляются ежедневно.

ОЦЕНИТЕ СВОЙ БАНК

Оцените работу своего банка по шкале от 1 до 10, где 10 — лучший результат, а 1 — показатель отсутствия качества работы банка.
Благодарим вас за участие в опросе!
ВАША ОЦЕНКА
МЕСТОРАСПОЛОЖЕНИЕ / ГРАФИК РАБОТЫ
СКОРОСТЬ ОБСЛУЖИВАНИЯ
КОМПЕТЕНТНОСТЬ СОТРУДНИКОВ
СТАВКИ ПО ВКЛАДАМ
СТАВКИ ПО КРЕДИТАМ
ПОДДЕРЖКА КЛИЕНТА ПО ТЕЛЕФОНУ
САЙТ И ПРИЛОЖЕНИЕ БАНКА
БАНК МЕНЯ НЕ ОБМАНУЛ
БАНК РЕШИЛ МОЮ ПРОБЛЕМУ
Я РЕКОМЕНДУЮ ЭТОТ БАНК

СЮЖЕТЫ

Сюжет: Банки для вкладчиков
Таможенная карта
Я выбираю банк!Я выбираю банк!